14. Отложенные налоговые активы и обязательства
(a) Признанные отложенные налоговые активы и обязательства
Отложенные налоговые активы и обязательства относятся к следующему:
| |
Активы |
Обязательства |
Нетто |
| 2011 г. |
2010 г. |
2011 г. |
2010 г. |
2011 г. |
2010 г. |
| Основные средства |
14 061 |
18 350 |
(4 396 589) |
(3 541 618) |
(4 382 528) |
(3 523 268) |
| Прочие внеоборотные активы |
424 |
719 |
— |
— |
424 |
719 |
| Запасы |
33 512 |
39 052 |
— |
— |
33 512 |
39 052 |
| Торговая и прочая дебиторская задолженность |
147 |
15 460 |
(92 489) |
(122 218) |
(92 342) |
(106 758) |
| Обязательства по финансовой аренде |
172 730 |
288 927 |
— |
— |
172 730 |
288 927 |
| Обязательства по вознаграждениям работникам |
210 799 |
186 083 |
— |
— |
210 799 |
186 083 |
| Кредиторская задолженность по расчетам с персоналом |
122 598 |
110 972 |
— |
— |
122 598 |
110 972 |
| Прочие |
1 243 |
3 802 |
(73 188) |
(76 524) |
(71 945) |
(72 722) |
| Отложенные налоговые активы/ (обязательства) |
555 514 |
663 365 |
(4 562 266) |
(3 740 360) |
(4 006 752) |
(3 076 995) |
(b) Движение временных разниц в течение года
| |
На 1 января 2011 г. |
Признается в составе прибыли или убытка |
На 31 декабря 2011 г. |
| Основные средства |
(3 523 268) |
(859 260) |
(4 382 528) |
| Прочие внеоборотные активы |
719 |
(295) |
424 |
| Запасы |
39 052 |
(5 540) |
33 512 |
| Торговая и прочая дебиторская задолженность |
(106 758) |
14 416 |
(92 342) |
| Обязательства по финансовой аренде |
288 927 |
(116 197) |
172 730 |
| Обязательства по вознаграждениям работникам |
186 083 |
24 716 |
210 799 |
| Кредиторская задолженность по расчетам с персоналом |
110 972 |
11 626 |
122 598 |
| Прочие |
(72 722) |
777 |
(71 945) |
| |
(3 076 995) |
(929 757) |
(4 006 752) |
| |
На 1 января 2010 г. |
Признается в составе прибыли или убытка |
Приобретение дочернего предприятия |
На 31 декабря 2010 г. |
| Основные средства |
(2 727 905) |
(707 493) |
(87 870) |
(3 523 268) |
| Прочие внеоборотные активы |
1 158 |
(439) |
— |
719 |
| Запасы |
55 171 |
(19 410) |
3 291 |
39 052 |
| Торговая и прочая дебиторская задолженность |
270 852 |
(385 053) |
7 443 |
(106 758) |
| Прочие оборотные активы |
66 |
(66) |
— |
— |
| Обязательства по финансовой аренде |
441 879 |
(152 952) |
— |
288 927 |
| Обязательства по вознаграждениям работникам |
155 172 |
29 241 |
1 670 |
186 083 |
| Кредиторская задолженность по расчетам с персоналом |
39 541 |
70 900 |
531 |
110 972 |
| Прочие |
(124 237) |
52 132 |
(617) |
(72 722) |
| |
(1 888 303) |
(1 113 140) |
(75 552) |
(3 076 995) |
Вернуться к пояснениям к консолидированной финансовой отчетности за год, закончившийся 31 декабря 2011 года
